在塔城地區(qū)人大工作委員會(huì)2023年第三次會(huì)議上

塔城地區(qū)審計(jì)局

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受行署委托，現(xiàn)向地區(qū)人大工作委員會(huì)2023年第三次會(huì)議報(bào)告2022年地區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席人員提出意見。

一、審計(jì)查出問題整改工作總體推進(jìn)情況

2023年7月7日，塔城地區(qū)人大工作委員會(huì)召開2023年第二次會(huì)議。會(huì)議聽取了《2022年地區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》，并提出“加強(qiáng)支出管理提升配置績效、進(jìn)一步完善審計(jì)整改機(jī)制、進(jìn)一步提高審計(jì)整改質(zhì)效”3條審議意見。

地區(qū)行署高度重視，全面落實(shí)地區(qū)人大工委審議意見，共召開推進(jìn)審計(jì)查出問題整改工作會(huì)議3次，全面部署整改工作，研究制定整改措施，明確整改時(shí)限，壓實(shí)整改責(zé)任。各縣（市）、地區(qū)財(cái)政及相關(guān)責(zé)任單位，落實(shí)整改主體責(zé)任，將審計(jì)查出問題整改與推動(dòng)單位改革創(chuàng)新、健全完善內(nèi)部管理制度相結(jié)合，積極研究制定整改措施，細(xì)化整改方案，明確整改時(shí)限，推進(jìn)問題整改。

地區(qū)審計(jì)局不斷加強(qiáng)審計(jì)查出問題整改落實(shí)情況跟蹤督促力度。一是同向發(fā)力促整改。審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議成員單位在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施各個(gè)環(huán)節(jié)中發(fā)揮合力作用，通過計(jì)劃共商、過程聯(lián)動(dòng)、移送辦理、結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)同向發(fā)力、相向而行，壓實(shí)審計(jì)整改各方責(zé)任。2023年1—8月移送行業(yè)主管部門和紀(jì)委處理書13份。二是優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)督整改。每月跟蹤審計(jì)整改進(jìn)度，積極推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、派駐紀(jì)檢組日常監(jiān)察等有機(jī)結(jié)合，推動(dòng)“紀(jì)巡審”聯(lián)動(dòng)，把審計(jì)“經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”的專業(yè)性與紀(jì)檢巡察“政治監(jiān)督”的權(quán)威性結(jié)合起來，助推“三類監(jiān)督”貫通協(xié)同。三是結(jié)果運(yùn)用強(qiáng)整改。建立審計(jì)問題反饋與共享機(jī)制，形成審計(jì)有目標(biāo)，整改有監(jiān)督，問題有落實(shí)，結(jié)果有反饋，成果有運(yùn)用的閉環(huán)長效機(jī)制，促進(jìn)審計(jì)整改有效落實(shí)，不斷提高審計(jì)成果運(yùn)用。

截至9月13日，《審計(jì)工作報(bào)告》中反映的11個(gè)方面50個(gè)問題，已完成整改19個(gè)，整改率38%。

二、審計(jì)查出問題整改的具體情況

（一）以前年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題整改落實(shí)情況

預(yù)算執(zhí)行審計(jì)：2021年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題69個(gè)，已完成整改51個(gè)，整改率73.91%，正在整改18個(gè)，其中：本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)問題3個(gè)，主要是：巴爾魯克山國家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管理局、地區(qū)民政局和地區(qū)中心血站項(xiàng)目進(jìn)度緩慢；本級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)問題15個(gè)，其中公安局12個(gè)、司法局1個(gè)、中級(jí)法院2個(gè)。

專項(xiàng)資金審計(jì)：職業(yè)教育改革發(fā)展政策措施落實(shí)情況審計(jì)方面查出問題9個(gè)，已完成整改5個(gè)，正在整改4個(gè)，主要是：在校學(xué)生數(shù)未達(dá)到辦學(xué)條件指標(biāo)、實(shí)訓(xùn)設(shè)備閑置、“雙師型”教師數(shù)占比未達(dá)標(biāo)、專業(yè)教師未按規(guī)定參加企業(yè)或?qū)嵱?xùn)基地實(shí)訓(xùn)。

（二）2022年本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)方面

1.本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)存在問題10個(gè)，已完成整改5個(gè)，整改率50%。

財(cái)政預(yù)算管理方面：未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費(fèi)的問題，已完成整改，按照一般公共預(yù)算支出的1%—3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)4000萬元；部門單位預(yù)算執(zhí)行方面：6個(gè)部門單位通過經(jīng)濟(jì)分類科目混用核算公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)的問題；5個(gè)部門單位未按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制編制會(huì)計(jì)憑證的問題，已完成整改。地區(qū)財(cái)政局向各預(yù)算單位下達(dá)督促整改函，規(guī)范預(yù)算單位相關(guān)財(cái)務(wù)制度，并加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)；財(cái)政預(yù)算績效管理方面：預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作不到位、不規(guī)范的問題，已完成整改。地區(qū)財(cái)政局進(jìn)一步壓實(shí)預(yù)算單位績效主體責(zé)任，已組織各縣（市）、各部門（單位）及第三方機(jī)構(gòu)開展績效工作相關(guān)培訓(xùn)4次，完善了2022年度重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)相關(guān)內(nèi)容；未對(duì)績效考核結(jié)果進(jìn)行公開的問題，已完成整改。2023年3月已按照績效考核結(jié)果公開要求，在塔城地區(qū)政府網(wǎng)完成公開。

政策跟蹤落實(shí)方面1個(gè)問題：未及時(shí)下達(dá)自治區(qū)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金2246萬元；制度執(zhí)行方面2個(gè)問題：監(jiān)管缺失，執(zhí)行制度不到位、未按規(guī)定及時(shí)清理資金專用存款賬戶；部門單位預(yù)算執(zhí)行方面2個(gè)問題：項(xiàng)目單位前期準(zhǔn)備不充分，項(xiàng)目進(jìn)度緩慢，造成3793.45萬元資金閑置。上述5個(gè)問題目前正在整改中。

2.本級(jí)3個(gè)部門單位預(yù)算執(zhí)行審計(jì)存在5個(gè)方面40個(gè)問題，已完成整改14個(gè)，整改率35%。

預(yù)算編制和執(zhí)行方面9個(gè)問題，已完成整改3個(gè)。預(yù)算單位已完善相關(guān)內(nèi)控制度；追回項(xiàng)目合同稿酬12.10萬元；財(cái)務(wù)收支與管理方面10個(gè)問題，已完成整改2個(gè)。已重新修訂完善《單位政府采購內(nèi)部控制管理制度》、《塔城地區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局公務(wù)用車管理辦法》等相關(guān)制度；預(yù)算績效管理方面4個(gè)問題，已完成整改3個(gè)。部門單位提高對(duì)績效管理的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)項(xiàng)目支出績效自評(píng)，確保真實(shí)反映項(xiàng)目資金效益情況；資產(chǎn)管理方面11個(gè)問題，已完成整改6個(gè)。預(yù)算單位制定及完善資產(chǎn)管理相關(guān)制度，對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)、核銷、分配；正版化軟件方面6個(gè)問題，已完成整改2個(gè)。預(yù)算單位清理未獲得正式授權(quán)的操作系統(tǒng)軟件，將正版軟件使用作為一項(xiàng)常態(tài)化工作深入推進(jìn)。

三、今后工作努力方向

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改督促力度。針對(duì)目前尚未整改到位的問題，將按照地區(qū)人大工委的審議意見，強(qiáng)化審計(jì)整改督促責(zé)任，推動(dòng)各責(zé)任單位聚焦審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，采取有力措施推進(jìn)整改落實(shí)，切實(shí)做到“立行立改、真改實(shí)改、全面整改”。

（二）進(jìn)一步促進(jìn)審計(jì)成果有效轉(zhuǎn)化。及時(shí)向地委、行署報(bào)告審計(jì)整改情況，把整改情況作為被審計(jì)單位工作業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)、干部職務(wù)任免、績效考核的重要依據(jù)。從源頭上提出解決問題的整改措施，切實(shí)做到舉一反三、標(biāo)本兼治，促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化運(yùn)用、促進(jìn)相關(guān)監(jiān)督制度優(yōu)勢(shì)更好地轉(zhuǎn)化為治理效能、促進(jìn)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、秉公用權(quán)、廉潔干事。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)各類監(jiān)督貫通協(xié)同高效。充分發(fā)揮“三類監(jiān)督”貫通協(xié)同作用，實(shí)現(xiàn)信息資源共享、成果互用、形成合力。對(duì)拒不整改、推諉整改、敷衍整改、虛假整改以及督促整改不力的，及時(shí)將相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人移送地區(qū)紀(jì)委監(jiān)委，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，切實(shí)把審計(jì)整改“下半篇文章”做實(shí)做到位。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨中央、自治區(qū)黨委的決策部署和地委的工作要求，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，自覺接受人大監(jiān)督，采取更強(qiáng)有力的措施，不斷推動(dòng)整改工作的全面落實(shí)，確保審計(jì)反映的問題得到糾正、違紀(jì)違法行為得到查處，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督建設(shè)性作用，為促進(jìn)塔城地區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)審計(jì)力量。