在塔城地區(qū)人大工作委員會2023年第三次會議上

塔城地區(qū)審計局

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受行署委托，現(xiàn)向地區(qū)人大工作委員會2023年第三次會議報告2022年地區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計查出問題整改情況，請予審議，并請列席人員提出意見。

一、審計查出問題整改工作總體推進情況

2023年7月7日，塔城地區(qū)人大工作委員會召開2023年第二次會議。會議聽取了《2022年地區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計工作報告》，并提出“加強支出管理提升配置績效、進一步完善審計整改機制、進一步提高審計整改質(zhì)效”3條審議意見。

地區(qū)行署高度重視，全面落實地區(qū)人大工委審議意見，共召開推進審計查出問題整改工作會議3次，全面部署整改工作，研究制定整改措施，明確整改時限，壓實整改責(zé)任。各縣（市）、地區(qū)財政及相關(guān)責(zé)任單位，落實整改主體責(zé)任，將審計查出問題整改與推動單位改革創(chuàng)新、健全完善內(nèi)部管理制度相結(jié)合，積極研究制定整改措施，細化整改方案，明確整改時限，推進問題整改。

地區(qū)審計局不斷加強審計查出問題整改落實情況跟蹤督促力度。一是同向發(fā)力促整改。審計整改聯(lián)席會議成員單位在審計項目實施各個環(huán)節(jié)中發(fā)揮合力作用，通過計劃共商、過程聯(lián)動、移送辦理、結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)實現(xiàn)同向發(fā)力、相向而行，壓實審計整改各方責(zé)任。2023年1—8月移送行業(yè)主管部門和紀委處理書13份。二是優(yōu)勢互補督整改。每月跟蹤審計整改進度，積極推進審計監(jiān)督與紀檢監(jiān)察、巡察、派駐紀檢組日常監(jiān)察等有機結(jié)合，推動“紀巡審”聯(lián)動，把審計“經(jīng)濟監(jiān)督”的專業(yè)性與紀檢巡察“政治監(jiān)督”的權(quán)威性結(jié)合起來，助推“三類監(jiān)督”貫通協(xié)同。三是結(jié)果運用強整改。建立審計問題反饋與共享機制，形成審計有目標，整改有監(jiān)督，問題有落實，結(jié)果有反饋，成果有運用的閉環(huán)長效機制，促進審計整改有效落實，不斷提高審計成果運用。

截至9月13日，《審計工作報告》中反映的11個方面50個問題，已完成整改19個，整改率38%。

二、審計查出問題整改的具體情況

（一）以前年度預(yù)算執(zhí)行審計查出問題整改落實情況

預(yù)算執(zhí)行審計：2021年預(yù)算執(zhí)行審計查出問題69個，已完成整改51個，整改率73.91%，正在整改18個，其中：本級預(yù)算執(zhí)行審計問題3個，主要是：巴爾魯克山國家級自然保護區(qū)管理局、地區(qū)民政局和地區(qū)中心血站項目進度緩慢；本級部門預(yù)算執(zhí)行審計問題15個，其中公安局12個、司法局1個、中級法院2個。

專項資金審計：職業(yè)教育改革發(fā)展政策措施落實情況審計方面查出問題9個，已完成整改5個，正在整改4個，主要是：在校學(xué)生數(shù)未達到辦學(xué)條件指標、實訓(xùn)設(shè)備閑置、“雙師型”教師數(shù)占比未達標、專業(yè)教師未按規(guī)定參加企業(yè)或?qū)嵱?xùn)基地實訓(xùn)。

（二）2022年本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計方面

1.本級預(yù)算執(zhí)行審計存在問題10個，已完成整改5個，整改率50%。

財政預(yù)算管理方面：未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費的問題，已完成整改，按照一般公共預(yù)算支出的1%—3%設(shè)置預(yù)備費4000萬元；部門單位預(yù)算執(zhí)行方面：6個部門單位通過經(jīng)濟分類科目混用核算公車運行維護費、其他交通費的問題；5個部門單位未按照財務(wù)會計權(quán)責(zé)發(fā)生制編制會計憑證的問題，已完成整改。地區(qū)財政局向各預(yù)算單位下達督促整改函，規(guī)范預(yù)算單位相關(guān)財務(wù)制度，并加強財會人員對相關(guān)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)；財政預(yù)算績效管理方面：預(yù)算績效評價工作不到位、不規(guī)范的問題，已完成整改。地區(qū)財政局進一步壓實預(yù)算單位績效主體責(zé)任，已組織各縣（市）、各部門（單位）及第三方機構(gòu)開展績效工作相關(guān)培訓(xùn)4次，完善了2022年度重點項目績效評價相關(guān)內(nèi)容；未對績效考核結(jié)果進行公開的問題，已完成整改。2023年3月已按照績效考核結(jié)果公開要求，在塔城地區(qū)政府網(wǎng)完成公開。

政策跟蹤落實方面1個問題：未及時下達自治區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付資金2246萬元；制度執(zhí)行方面2個問題：監(jiān)管缺失，執(zhí)行制度不到位、未按規(guī)定及時清理資金專用存款賬戶；部門單位預(yù)算執(zhí)行方面2個問題：項目單位前期準備不充分，項目進度緩慢，造成3793.45萬元資金閑置。上述5個問題目前正在整改中。

2.本級3個部門單位預(yù)算執(zhí)行審計存在5個方面40個問題，已完成整改14個，整改率35%。

預(yù)算編制和執(zhí)行方面9個問題，已完成整改3個。預(yù)算單位已完善相關(guān)內(nèi)控制度；追回項目合同稿酬12.10萬元；財務(wù)收支與管理方面10個問題，已完成整改2個。已重新修訂完善《單位政府采購內(nèi)部控制管理制度》、《塔城地區(qū)市場監(jiān)督管理局公務(wù)用車管理辦法》等相關(guān)制度；預(yù)算績效管理方面4個問題，已完成整改3個。部門單位提高對績效管理的認識，加強項目支出績效自評，確保真實反映項目資金效益情況；資產(chǎn)管理方面11個問題，已完成整改6個。預(yù)算單位制定及完善資產(chǎn)管理相關(guān)制度，對閑置資產(chǎn)進行盤點、核銷、分配；正版化軟件方面6個問題，已完成整改2個。預(yù)算單位清理未獲得正式授權(quán)的操作系統(tǒng)軟件，將正版軟件使用作為一項常態(tài)化工作深入推進。

三、今后工作努力方向

（一）進一步加強審計整改督促力度。針對目前尚未整改到位的問題，將按照地區(qū)人大工委的審議意見，強化審計整改督促責(zé)任，推動各責(zé)任單位聚焦審計發(fā)現(xiàn)的問題，采取有力措施推進整改落實，切實做到“立行立改、真改實改、全面整改”。

（二）進一步促進審計成果有效轉(zhuǎn)化。及時向地委、行署報告審計整改情況，把整改情況作為被審計單位工作業(yè)績評價、干部職務(wù)任免、績效考核的重要依據(jù)。從源頭上提出解決問題的整改措施，切實做到舉一反三、標本兼治，促進審計成果轉(zhuǎn)化運用、促進相關(guān)監(jiān)督制度優(yōu)勢更好地轉(zhuǎn)化為治理效能、促進和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部依法行政、秉公用權(quán)、廉潔干事。

（三）進一步加強各類監(jiān)督貫通協(xié)同高效。充分發(fā)揮“三類監(jiān)督”貫通協(xié)同作用，實現(xiàn)信息資源共享、成果互用、形成合力。對拒不整改、推諉整改、敷衍整改、虛假整改以及督促整改不力的，及時將相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人移送地區(qū)紀委監(jiān)委，嚴肅追責(zé)問責(zé)，切實把審計整改“下半篇文章”做實做到位。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員:

我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨中央、自治區(qū)黨委的決策部署和地委的工作要求，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，自覺接受人大監(jiān)督，采取更強有力的措施，不斷推動整改工作的全面落實，確保審計反映的問題得到糾正、違紀違法行為得到查處，切實發(fā)揮審計監(jiān)督建設(shè)性作用，為促進塔城地區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展貢獻審計力量。